Auditoria Bancária – Princípios, Métodos e Boas Práticas

Objetivos Gerais:
Este curso tem como objetivo dotar os profissionais de conhecimentos e competências sobre a importância da auditoria, em contexto bancário, como instrumento no controlo e apoio à gestão.

Objetivos Específicos:
No final do curso os formandos ficarão aptos a:

• Definir auditoria;
• Diferenciar a auditoria interna da auditoria externa;
• Reconhecer o âmbito da auditoria interna, em contexto organizacional;
• Definir a auditoria bancária nas mais diversas áreas: balcões, clientes, informática, financeira, entre outras;
• Identificar métodos de prevenção de branqueamento de capitais;
• Comentar e analisar casos reais.

CONTEÚDOS

Módulo I – Auditoria: Definição

• Auditoria Interna versus Auditoria Externa.

Módulo II – Evolução histórica da auditoria

Módulo III – Âmbito da Auditoria Interna

• A importância da prova em auditoria interna
• Conceito e objetivos do controlo interno
• Limitações do controlo interno
• Riscos e apoios à gestão

Módulo IV – Âmbito e importância da auditoria bancária

• Procedimentos de auditoria bancária
• Tipos de auditoria bancária
  • Auditoria aos balcões
  • Auditoria ao crédito
  • Auditoria aos clientes
  • Auditoria informática
• Auditoria de Sistema
• Auditoria para obter informação de análise
  • Auditoria financeira
  • Auditoria aos serviços centrais
• Processos Disciplinares: Fraudes/Reclamações de Clientes
• Preparação de informação para auditoria externa e outras relações institucionais: Bolsa de Valores, Banco Central, CMVM, MF

Módulo V – Prevenção no branqueamento de capitais

• O que é o branqueamento de capitais
• Operações mais utilizadas no branqueamento
• Identificar métodos de prevenção de branqueamento de capitais
• Estudo de Caso

Módulo VI – Sessão de perguntas e respostas